Правильное управление бюджетом и финансовое планирование — одни из ключевых факторов, от которых зависит прибыльность компании и её стабильность. В этой статье разберу 5 конкретных шагов по управлению денежным потоком в бизнесе.
Шаг 1. Оценка текущего состояния денежного потока
Денежные потоки — это все средства, которые приходят в компанию и уходят из неё. И задача финансового планирования — найти баланс между расходами и доходами. Грубо говоря, чтобы входящий поток был больше, чем исходящий.
Прежде чем разрабатывать финансовую стратегию, нужно проанализировать текущее состояние: основные траты и наиболее эффективные источники дохода. Пропишите все-все расходы — постоянные и планируемые. Изучите все каналы поступления средств и распишите факторы, которые влияют на ваши доходы: реклама, сезонность, акции, выпуск нового продукта и так далее. Определите факторы в расходах и доходах, на которые вы можете непосредственно влиять и которые мало зависят от вас.
Оценка текущего состояния денежных потоков позволяет определить, какие расходы являются основными, а какие могут быть сокращены. А также на каких источниках дохода стоит сосредоточиться, чтобы усилить их.
Шаг 2. Разработка бюджета компании
Составьте список проектов и задач, которые компания планирует выполнить в ближайшее время. Это может быть расширение бизнеса, увеличение доходов, сокращение расходов, улучшение качества продукции или услуг и т. д. Для каждого проекта определите, сколько ресурсов необходимо для его реализации. Включите в стоимость затраты на персонал, оборудование, материалы, маркетинг и т. д. Распределите расходы между проектами в соответствии с планируемым доходом, который вы рассчитываете получить от каждого проекта. Также стоить закладывать сумму на непредвиденные расходы.
Кроме того, я обычно советую включать в постоянные статьи расходов отчисления в резервный фонд и на дивиденды. Как понять, какими должны быть дивиденды, чтобы не навредить бизнесу? Посчитайте, сколько вы вытаскивали денег из бизнеса за последний год за последний год. Затем возьмите ваш ежегодный оборот и разделите его на эту сумму. В результате вы получите процент, который можно безболезненно для компании забирать себе. Это ваше вознаграждение за работу владельца компании.
Шаг 3. Управление кредиторской и дебиторской задолженностью
Грамотное управление задолженностью компании складывается из двух факторов: кредитоспособности и умения вовремя собирать оплаты по счетам. Кредитоспособность — это умение вовремя и в полном объёме закрывать долги. Чтобы укрепить доверие банков и контрагентов, важно оплачивать счета в определённый момент. Я говорю не об оплате как можно раньше, а об оплате до истечения срока. Не нужно оплачивать счета задолго до дедлайна, это имеет смысл делать, когда срок приближается к концу. Но при этом, конечно, важно никогда не нарушать установленного срока.
Добиться этого можно только с помощью хорошего финансового менеджмента, когда деньги на оплату счетов выделяют заранее. Чтобы эти средства были в компании, важно следить и за дебиторской задолженностью, добиваться от контрагентов оплаты в срок. Часто в компаниях сбором долгов занимается отдел продаж. Это неправильно. У нас было множество консалтинговых проектов, которые показали, что дебиторская задолженность сокращается, когда эту функцию передают в отдел дохода. В отличие от продавцов, сотрудники этого отдела не боятся испортить отношения с клиентами и проявляют больше настойчивости.
Шаг 4. Оптимизация расходов компании
Во время первого шага вы проанализировали расходы и, скорее всего, обнаружили, что от некоторых можно избавиться. Например, если какой-то рекламный канал не приносит ожидаемого количества лидов, от него можно легко отказаться.
Главное, что нужно помнить: при оптимизации расходов не должно падать качество вашего продукта. Оптимизация расходов может включать пересмотр бизнес-модели, улучшение процессов производства, автоматизацию задач, пересмотр линейки продуктов или услуг, сокращение штата и другие меры.
Также значительно сократить расходы может модернизация системы управления и внедрение организующей схемы. Например, такие простые инструменты, как регламенты или еженедельное планирование, могут повысить результативность сотрудников и снизить количество ошибок. Подробнее об этом я рассказываю на своём мастер-классе, который сейчас доступен бесплатно, «Как усилить команду и повысить эффективность бизнеса, чтобы выжить в трудные времена».
Шаг 5. Мониторинг и контроль денежного потока компании
Просто расписать финансовую стратегию и принять бюджет недостаточно. Важно следить за их выполнением и в случае необходимости вовремя корректировать. Регулярный мониторинг, контроль расходов и доходов позволяет компании оперативно реагировать на изменения внешней среды и принимать решения, основанные на фактических данных. Мониторинг и контроль способствуют ее стабильному развитию, устойчивости и увеличению прибыли.
Финансовая стратегия и бюджет должны быть гибкими. Ситуация на рынке может измениться в любой момент — как в благоприятную для бизнеса сторону, так и в негативную. Эти 5 шагов по управлению денежными потоками позволят вам быть готовым к любому сценарию: воспользоваться выгодной ситуацией и не прогореть в кризис.
